Propriétaire d’entreprise familiale, un exercice d’équilibriste aux confins des sphères privée et financière
Par John Hughes
Vice-président principal, Services aux entreprises à capital fermé
Jim Rea
Associé, Services aux entreprises à capital fermé
L’argent crée des possibilités. Les possibilités créent de la complexité. L’adoption d’une gestion ciblée des finances de l’entreprise familiale permet de créer une famille unie où l’harmonie règne grâce à des efforts réfléchis.
[points de vue]
- Pour maintenir cet équilibre, il faut adopter une gestion active.
- Les règles régissant le transfert d’entreprises entre générations sont complexes et évolutives. Votre plan pourrait nécessiter des modifications pour tenir compte des changements aux lois.
- La planification peut permettre d’exposer les dangers à l’avance et de préparer votre entreprise à les surmonter.
Les thématiques liées à la famille et au patrimoine constituent souvent un écheveau complexe. C’est d’autant plus vrai pour les entrepreneurs et les propriétaires d’entreprise familiale. Vous devez donc vous préoccuper du retentissement – tant présent qu’à venir – des questions de fiscalité, d’héritage, de planification successorale et de transfert d’entreprise sur les membres de votre famille.
Dans cette série de webinaires consacrée aux propriétaires d’entreprise, nos professionnels en gestion du patrimoine aborderont de nombreux sujets. Ils s’intéresseront notamment aux règles de transfert intergénérationnel des entreprises, aux stratégies de planification financière personnelle et opérationnelle, ainsi qu’au thème de la gouvernance familiale.
Pour démêler les questions liées à la famille, au patrimoine et aux affaires, vous devez vous appuyer sur l’expertise de professionnels avertis. Ce webinaire (en anglais seulement) vous aidera à partir sur de bonnes bases.
Webinaire en anglais seulement
Les principaux points à retenir
Utilisez le modèle des trois cercles
Le modèle des trois cercles est un outil reconnu qui permet d’examiner votre situation de façon détaillée. La position occupée par chaque partie prenante dans les trois cercles oriente ses points de vue, ses ambitions, ses attentes et la dynamique familiale – autant d’éléments susceptibles de provoquer des conflits au sein de votre entreprise.
Vous pouvez donc utiliser ce modèle pour déterminer à quel segment chaque membre de la famille appartient. À la lumière des résultats obtenus, vous serez en mesure de mieux cerner les occasions et les risques liés à la situation de chacun.
Pensez au plus tôt à votre plan financier
Certains propriétaires d’entreprise croient que leur réussite financière leur assure un départ à la retraite sans heurt. Toutefois, un plan financier ne se cantonne pas à l’interprétation d’une série de chiffres : il aide à faire mûrir son projet et à prendre les mesures nécessaires pour le concrétiser.
En élaborant votre plan financier bien à l’avance, vous pourrez définir clairement vos priorités et mieux cerner les coûts à venir. Ces éléments vous permettront alors de prendre des décisions éclairées, qui vous orienteront à coup sûr dans la bonne direction.
Un plan financier solide doit couvrir en détail de nombreux volets : assurances et gestion des risques, placements, retraite, planification fiscale et successorale, etc.
Optez pour la gouvernance familiale
Un système de gouvernance solide est le gage d’une famille unie. Au moment de concilier les intérêts de personnes aux aspirations et aux points de vue différents, il est impossible d’éviter les désaccords et les décisions difficiles.
Mais un système de gouvernance efficace permet à votre famille de mieux gérer les conflits et de parvenir à un terrain d’entente. C’est aussi le moyen de vous constituer une vision, des valeurs et des objectifs familiaux, de former la prochaine génération, et d’adopter des politiques cohérentes visant à encadrer la prise de décisions.
Café et fiscalité
Nous sommes heureux de vous présenter une série de conférences offerte par l’équipe de fiscalité de MNP, intitulée Café et fiscalité.
Les conférences auront lieu chaque mois de 9 h à 9 h 30. Vous aurez le plaisir d’échanger avec deux de nos fiscalistes concernant des sujets d’actualité. Les conférences seront sous la forme de discussions animées; une formule simple et légère afin de commencer votre journée du bon pied grâce à de précieux conseils fiscaux.
Une belle occasion de soumettre vos questionnements à nos experts. Nous espérons vous compter parmi les participants!